Sitzung: 29.04.2019 Ausschuss für Haushalt, Finanzen u. Verwaltungsangelegenheiten
Herr Philipps teilte mit, dass vom Landesamt für Statistik die zum 1. Mai 2019 voraussichtlich zur Verteilung stehenden Beträge für den Gemeindeanteil an der Einkommen- und Umsatzsteuer mitgeteilt wurden. Diese liegen beim Gemeindeanteil an der Einkommensteuer um 0,3% niedriger gegenüber dem 01.05.2018. Das bedeute für Burgdorf eine Verringerung um -0,31% bzw. 12.209,37 € weniger als zum 01.05.2018. Beim Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer liegen die Beträge um 11,7% höher gegenüber dem 01.05.2018. Für Burgdorf bedeute dies eine Erhöhung um 11,72% bzw. 33.892,00 € mehr gegenüber dem 01.05.2018.
Der Jahresabschluss 2018 – so Herr Philipps – sei von der Finanzabteilung fristgerecht zum 31.03.2019 aufgestellt worden und müsse noch vom RPA geprüft werden. Voraussichtlich im Herbst 2019 werde dieser dann zusammen mit dem Prüfbericht zur Beschlussfassung und Entscheidung über die Entlastung des Bürgermeisters vorliegen.
Der Jahresabschluss schließt mit folgenden Eckwerten ab:
Ergebnisrechnung
Die Ergebnisrechnung 2018
weist bei ordentlichen Erträgen in Höhe von 67.302.182,67 € und ordentlichen
Aufwendungen in Höhe von 67.272.081,68 € ein positives ordentliches
Ergebnis in Höhe von 30.100,99 € aus.
Darüber hinaus weist das
außerordentliche Ergebnis für 2018 einen Überschuss in Höhe von 1.958.668,84 €
aus.
Die
Ergebnisrechnung schließt somit zum 31.12.2018 insgesamt mit einem Jahresüberschuss
in Höhe von 1.988.769,83 € ab.
Finanzrechnung
In
der Finanzrechnung 2018 ergibt sich aus den Ein- und Auszahlungen aus der
laufenden Verwaltungstätigkeit ein positiver Saldo in Höhe von 3.895.810,51 €.
Auszahlungen für Investitionstätigkeit wurden i. H. v. 8.054.040,58 € getätigt. Die Einzahlungen aus Investitionstätigkeit belaufen sich auf 5.732.125,88 €, so dass sich aus der Investitionstätigkeit ein negativer Saldo (Finanzierungsbedarf) i. H. v. 2.321.914,70 € ergibt.
Schuldenstand
Aufgrund der geleisteten
ordentlichen Tilgung i. H. v. 1.216,961,51 € verringerte sich der Schuldenstand
von 39.055.834,03 € am 31.12.2017 auf insgesamt 37.838.872,52 € am 31.12.2018.
Schulden aus
Liquiditätskrediten bestanden zum 31.12.2018 nicht.
Verwendung des
Jahresergebnisses
Wie bereits zuvor erwähnt, hat sich in der Jahresrechnung 2018 beim
außerordentlichen Ergebnis ein Überschuss in Höhe von 1.988.769,83 € ergeben.
Dieser Überschuss kann – da keine aufgelaufenen Fehlbeträge aus Vorjahren
bestehen - in voller Höhe den Rücklagen
aus Überschüssen des ordentlichen und außerordentlichen Ergebnisses zugeführt
werden.
Bilanz
Das
Volumen der Bilanz hat sich von 253.704.949,11 € (Stand Schlussbilanz zum
31.12.2017) um 2.015.407,84 € auf 255.720.356,95 € (Stand Schlussbilanz zum
31.12.2018) erhöht, wobei sich u. a. die Nettoposition (das Eigenkapital) um
2,68 Mio. € erhöht und die Schulden um 1,42 Mio. € verringert haben.
Herr Köneke
erkundigte sich, welche Beträge als Haushaltsrest von 2018 nach 2019 übertragen
und somit nicht verausgabt wurden. Hierzu erklärte Herr Hammermeister, dass es sich bei den investiven Haushaltsresten
um einen Betrag von rd. 13,5 Mio. € handele.